DOPUNA ODLUKE
Upravljanje kreditnim rizikom i utvrđivanje očekivanih kreditnih gubitaka
Izuzetak od primjene i korištenja zahtjeva propisanih odredbama člana 7. stav 6. t. 1. (pravna lica) i 2. (fizička lica) ove odluke predstavljaju izloženosti banke prema pravnom ili fizičkom licu ili grupi povezanih lica koje ne prelaze iznos ukupne bruto izloženosti defi niran stavom 8. ovog člana, za koje je banka obezbijedila adekvatne automatizirane modele za procjenu kreditne sposobnosti dužnika i donošenje odluka o odobrenju izloženosti
Službeni glasnik RS, broj 35, 13.04.2023. godine
Na osnovu čl. 89. i 90. Zakona o bankama Republike Srpske (“Službeni glasnik Republike Srpske”, br. 4/17, 19/18 i 54/19), člana 5. stav 1. tačka b, člana 20. stav 2. tačka b. i člana 37. Zakona o Agenciji za bankarstvo Republike Srpske (“Službeni glasnik Republike Srpske”, br. 59/13 i 4/17), te člana 6. stav 1. tačka b. i člana 19. stav 1. tačka b. Statuta Agencije za bankarstvo Republike Srpske (“Službeni glasnik Republike Srpske”, broj 63/17), Upravni odbor Agencije za bankarstvo Republike Srpske, na 51. sjednici, održanoj 6.4.2023. godine, donosi
ODLUKU
O DOPUNAMA ODLUKE O UPRAVLJANJU KREDITNIM
RIZIKOM I UTVRĐIVANJU OČEKIVANIH KREDITNIH
GUBITAKA
Član 1.
U Odluci o upravljanju kreditnim rizikom i utvrđivanju očekivanih kreditnih gubitaka (“Službeni glasnik Republike Srpske”, br. 48/19, 109/19 i 73/21) u članu 7. dodaju se novi st. 7, 8, 9, 10. i 11, koji glase:
“(7) Izuzetak od primjene i korištenja zahtjeva propisanih odredbama člana 7. stav 6. t. 1. (pravna lica) i 2. (fi zička lica) ove odluke predstavljaju izloženosti banke prema pravnom ili fi zičkom licu ili grupi povezanih lica koje ne prelaze iznos ukupne bruto izloženosti defi niran stavom 8. ovog člana, za koje je banka obezbijedila adekvatne automatizirane modele za procjenu kreditne sposobnosti dužnika i donošenje odluka o odobrenju izloženosti (automatsko donošenje odluka u kreditnom procesu) i interne akte kojima će na dovoljno detaljan način defi nirati uvjete za odobravanje tih izloženosti. Za navedene izloženosti banka je dužna internim aktima, minimalno, propisati kreditno/garancijske proizvode koji se odnose na predmetne izloženosti, kriterije koji omogućavaju njihovo grupiranje prema sličnim karakteristikama, kriterije koje uzima u obzir prilikom provođenja procjene kreditne sposobnosti dužnika, način vršenja procjene i utvrđivanja relevantnih činjenica za procjenu, kriterije za odobravanje izloženosti i praćenja rizičnosti na grupnoj osnovi sa posebnim osvrtom na kvalitet tih grupa i adekvatnu identifi kaciju i mjerenje rizika kojima je banka izložena ili bi mogla biti izložena.
(8) U smislu stava 7. ovog člana ukupna bruto izloženost za pravna lica iznosi 50.000 KM, a za fi zička lica, uključujući i preduzetnike, iznosi 10.000 KM.
(9) Banka je dužna da internim aktima dokumentira i na dovoljno detaljan način opiše upotrebu automatiziranih modela u procjeni kreditne sposobnosti dužnika i donošenju kreditnih odluka za odobravanje izloženosti iz stava 7. ovog člana na način koji odgovara veličini, prirodi i složenosti kreditno/garancijskog proizvoda i dužnika. Banka je dužna
da obezbijedi razumijevanje korištenih modela, metodologija, ulaznih podataka, pretpostavki, ograničenja i rezultata. (10) Izuzetak od primjene i korištenja zahtjeva propisanih odredbama člana 7. stav 6. t. 1. (pravna lica) i 2. (fi zička lica)
ove odluke predstavljaju i izloženosti banke prema pravnom
ili fi zičkom licu ili grupi povezanih lica koje su obezbijeđene novčanim depozitom deponiranim kod te banke koji služi kao kolateral za tu izloženost, a založen je u nadležnom regi stru zaloga, samo ukoliko taj depozit ima istu ili dužu ročnost od izloženosti. Za navedene izloženosti banka može provesti pojednostavljenu procjenu kreditne sposobnosti dužnika, pri čemu je banka dužna svojim internim aktima uspostaviti pisanu proceduru kojom će propisati kriterije koje uzima u obzir prilikom provođenja pojednostavljene procjene kreditne sposobnosti dužnika, način vršenja procjene i utvrđivanje relevantnih činjenica za procjenu, osiguravajući pri tome punu usklađenost sa zakonskim propisima s ciljem minimiziranja potencijalnog pravnog rizika, odnosno rizika usklađenosti, kao i uspostavljanje adekvatnog sistema unutrašnje kontrole.
(11) Banka može primijeniti izuzetak iz stava 10. ovog člana samo kada ima zaključen ugovor o zalogu depozita kojim je predviđeno da je banka jedino privilegirano lice koje ima osiguran interes po odnosnom zalogu, da je zalog neopoziv, da je jedini preduvjet za primjenu prava banke na zalog da korisnik propusti da ispuni svoju obavezu prema banci i da je zalog dat na način koji ne pruža mogućnost da se po njemu uspostave dodatni interesi”. Dosadašnji st. 7, 8. i 9. postaju 12, 13. i 14.
Član 2.
Ova odluka stupa na snagu osmog dana od objave u “Službenom glasniku Republike Srpske”.
Broj: UO-417/23
Banjaluka 6. aprila 2023. godine
Predsjednik Upravnog odbora,
Bratoljub Radulović, s.r
PRIKAŽI VIŠE TEKSTA
NAPOMENA: Komentari odražavaju stavove njihovih autora, a ne nužno i stavove internet portala Akta.ba.